Hva Skjer Til Lager Alternativer Upon Død

Livsarrangementer Death. myStockOptions Editorial Team. Disability og death er emner som få folk liker å tenke på, men de er viktige emner for ansatte som har aksjekompensasjon. Alle aksjeplaner har bestemmelser om behandling av egenkapitalkompensasjon i tilfelle disse livshendelsene , slik at du og dine familiemedlemmer bør forstå disse planfunksjonene bare i tilfelle de kommer inn i spillet Denne artikkelen presenterer de vanlige måtene for aksjeplaner som behandler tilskudd til funksjonshemming eller død av ansatte. Dessverre er utødelighet ikke en del av et opsjonsfond Så du bør forstå hva som vil skje med alternativene dine ved døden og hvilke valg du må gjøre nå. Du vil unngå å miste faste alternativer ved døden Del 1 adressert typiske børsplanbestemmelser som gjelder når en opsjonstaker dør Del 2 diskuterer hva som skjer til dine aksjeopsjoner ved døden din og hvem som kan utøve dem. Greg Salsbury Investment Advisor. Denne artikkelen utforsker vanlige feil som oppstår i mottakerens betegnelser Selv om artikkelen ble publisert for noen år siden, er dens kommentar fortsatt aktuell nå. Behandlingen av ubebyttet begrenset lager og RSU ved død eller uførhet avhenger av vilkårene i aksjeplanen og spesifikasjonene av din tilskuddsavtale. I 2013 Stock Plan Design Survey National Association of Stock Plan Professionals observert følgende relaterte praksis blant selskapene i sin undersøkelsesgruppe. Du må gjennomgå vilkårene for bedriftens plan og din tilskuddsavtale. I de fleste tilfeller er opsjonene. Behandlingen varierer med selskaps - og aksjeplan Du bør sjekke dine. Ofte gir aksjeopsjonsplandokumenter en lengre treningsperiode for døden enn for andre ansettelser. For eksempel. Du vil vanligvis ha tid etter at du forlater selskapet for å utøve opsjonene. Noen selskaper. Det begynner å løpe på dagen etter din død, som er når din ansettelse er offisielt avsluttet. Du bør lese vilkårene til din sto ck plan og tilskuddsavtale Hvis planen tillater overføring etter døden til mottakerne, bør du skaffe. Aktier som du eier, sendes til dine mottakere som utpekt i din vilje. I fravær av en vilje. Hvis arbeidet ditt avsluttes, vil de fleste avsnitt 423 ESPP automatisk . Utfallet kan variere og avhenge av planens design. Hvis du forlater firmaet ditt for å ta en annen jobb før slutten av ytelsesperioden, mister du vanligvis bra for å motta bevilgningen. Undersøkelser viser at i disse situasjonene. Nei Du kan miste dem på noen av de følgende måtene. Innholdet er gitt som en pedagogisk ressurs skal ikke være ansvarlig for eventuelle feil eller forsinkelser i innholdet, eller handlinger som er tatt i tillit til det. Copyright 2000-2017 Inc er et føderalt registrert varemerke. Vennligst kopier ikke eller utdrag denne informasjonen uten eksplisitt tillatelse fra Kontakt for lisensiering. Hvordan unngå de vanligste aksjeopsjonene Feil Del 1. De fleste av de vanlige feilene med aksjeopsjoner relaterer seg til tap av arbeid, fusjoner og oppkjøp, store ugunstige livshendelser, markedstidsrisiko, overkoncentrasjon i aksjemarkedet og utløpet av opsjonsperioden. Forstå bedriftens opsjonsplan og utarbeide en strategi for å løse hver mulighet som gjelder for deg. Revisit timingen og prismål knyttet til din egenkapitalkompensasjon minst to ganger i året. Dine aksjeopsjoner er verdifulle, slik at du kan være nervøs for å unngå feilene som mange mennesker har gjort under tidligere markedsbooms og busts. Denne serien av artikler peker ut vanlige uhell med lager alternativer som kan koste deg penger. mange hendelser å se opp for mange. mange ansatte ødelegger potensialet i deres aksjeopsjoner fordi de mangler fremsyn med dem og ikke danner en økonomisk plan om sine tilskudd i stedet de bare reagere på uventede omstendigheter og må scramble for å redde deres opsjonspriser i siste øyeblikk De fleste av de vanlige feilene med aksjeopsjoner stammer fra følgende typer situati ons. Change of control Selskapet kunngjør en fusjon med en konkurrent. Oppsigelse Du bestemmer deg for å slutte jobben. Ekspansjon Dine opsjoner er i ferd med å utløpe. Konsentrasjon Mer enn 10 av din nettoverdi er i ansattes aksjeopsjoner. Disability En whitewater rafting uhell setter deg i en kroppsdelegivelse. Divisjon av ekteskapelige eiendeler Du og din ektefelle har bestemt deg for å skille seg. Du går til det store firmaet på himmelen. Markeds timing Du prøver å gjette om aksjekursen vil være opp eller ned når du trener alternativer og selg aksjen. Taks. Du misforstår skattekonsekvensene av din egenkapitalbetaling. Med riktig opplæring og planlegging kan du forbedre sjansene dine for å forhindre de økonomiske tapene som ellers måtte oppstå når du må reagere på uventede forhold. Del det med dine rådgivere. Din plandokument styrer reglene og tidslinjene som er knyttet til hver omstendighet. I utgangspunktet vil du forstå hvordan firmaets opsjonsplan planlegger adresser e Resultatet av disse scenariene, og du vil utarbeide en strategi for å løse hver mulighet. Plandokumentet, sammen med din tilskuddsavtale, vil regulere reglene og tidslinjene knyttet til hver enkelt situasjon. Be om en kopi av planen, les den og del den med din rådgivende team og et pålitelig familiemedlem. Change of Control. Accept det faktum at nesten ethvert selskap kan bli kjøpt av, eller kan bli med, sin nærmeste konkurrent i en fusjon eller oppkjøp. M A. Plan som om det er uunngåelig. Ditt selskap s plan dokument bør stave ut hva som vil skje med aksjeopsjoner i fusjon, oppkjøp eller eiendomssalg Plandokumentet kan tillate akselerasjon av inntjening i en endring av kontroll dette kan gi deg muligheten til å utøve 100 av alternativene dine umiddelbart i stedet for å vente på hvor lenge tiden din stipendavtale spesifiserer. Forhøyet inntjening er tiltalende fordi det tillater deg å innse fordelene med aksjekompensasjonen tidligere, men det har noen betydning nt skatt konsekvenser fordi du kan ikke strekke beskatning over flere år Denne muligheten er begrenset du kan ha mindre enn 30 dager til å utøve alternativene dine før de utløper. I en MA situasjon må du gjøre andre investeringer og kontanthåndteringsvedtak som er avhengige av strukturen av avtalen. Vil aksjene du kjøper i ditt nåværende selskap konvertere til aksjer i det nye sammenslåtte selskapet Se en relatert FAQ. Er potensialet for verdsettelse i den nye aksjen verdt å holde for langsiktige kapitalgevinster, eller er du bedre med å trene og selge samtidig. Vil du motta aksjeopsjoner i kjøperen i bytte for dine nåværende alternativer og eller som en del av kompensasjonspakken med det nye selskapet. Se en relatert FAQ. Kan denne fusjonen føre til tap av jobben din hvis så hva skjer med aksjeopsjonene dine. Vil du ha penger fra denne øvelsen for å støtte deg selv til du finner en annen jobb. Vil selskapet holde nok penger fra treningen din for å oppfylle din skatt obligatio n, eller trenger du å reservere penger for det formål. I noen situasjoner kan firmaets plandokument angi at det ikke er noen akselerasjon av fortjenesten, og du står overfor planleggingsbeslutninger som bare er relatert til dine faste alternativer. For mer informasjon om aksjeopsjoner i fusjoner og oppkjøp, se avsnittet MA på denne nettsiden. Hvis ditt forhold til din bedrift slutter av annen grunn enn pensjon, uførhet eller død, vil plandokumentet spesifisere behandlingen av aksjeopsjoner. Sørg for at du forstår dens terminologi Hvis du ikke gjør det, kan det forekomme dårlige feil. Eksempel Din offisielle oppsigelsesdato var 19. september, men du mottok en avgangspakke frem til 31. desember. Plandokumentet gir deg mulighet til å utøve dine opptjente aksjeopsjoner i 90 dager etter avslutning, dvs. til 19. desember. Don t forvirre lengden på avgangspakken med ditt oppsigelsesøvelsesvindu. Standardvinduet for å trene etter opphør er 90 dager eller tre måneder, men Les bedriftens plan nøye for unntak For mer, se avsnittet Stillingsavslutning. Ved å gi opsjoner, har arbeidsgiveren i realiteten gitt deg en bruk eller tap av kompensasjonskupong. Du har tjent rett til å kjøpe et bestemt nummer. av selskapets aksjer til en viss pris innenfor en bestemt periode. Det er en tendens, spesielt med NQSOs, å forsinke treningsaktivitet til siste øyeblikk. Denne tilnærmingen er ikke nødvendigvis avhengig av dine økonomiske mål og bedriftens aksjeprestasjon. Revisit timing og prismål knyttet til din egenkapitalkompensasjon minst to ganger i året Å utøve en kombinasjon av penger i form samtidig, for å minimere skatter og maksimere det du legger i lommen, er ikke uvanlig Markedsforhold, strykpriser, Antall opptjente opsjoner, og dine overordnede økonomiske mål bør ha større innflytelse på tidspunktet for treningsstrategien enn det faktum at et bestemt stipend er planlagt t o utløpe i nær fremtid For detaljer, se artiklene og vanlige spørsmål i Financial Planning Strategies. Motjoner kan overvinne god mening Dette fører til noen av de mest kostbare feilene. For mange ansatte har aksjeopsjoner emosjonelle problemer, ikke økonomiske som du er lojale til din bedrift og ønsker å tro på en lys fremtid for den og aksjekursen Emotions kan overvinne ubehagelig god følelse til skade for familiens økonomiske mål. Dette fører til noen av de mest kostbare feilene. Konvensjonell visdom anbefaler at du ikke har for mye av porteføljen din investert i et aksjeselskap, men det er ikke uvanlig å finne ansatte med 60 til 90 av deres nettoverdi i selskapets aksjer gjennom en rekke opsjoner på aksjer og eller begrenset lager, aksjekjøpsplaner og aksjeselskap kjøpt eller gitt som en kamp for lønnsoppgjør gjennom 401 k-planen. Finansrådgivere advarer vanligvis klienter mot å ha mer enn 10 til 15 av sine investeringsmidler i et enkelt selskap mpany s lager eller en bestemt sektor av økonomien Les mer om hvordan å diversifisere, og hvorfor, i Finansiell planlegging Diversification. Enrons og Lehmans Happen være forberedt. Når Enron arkivert for konkurs, mistet sine ansatte over 1 milliard i pensjonssparing som en direkte Resultat av å investere i aksjene Mange hadde 50 eller flere av sine pensjonsbesparelser i selskapets aksjer. Enron-implosjonen var ikke et freak-uhell. I løpet av det påfølgende tiåret har ansatte i andre respekterte selskaper, som Lehman Brothers, i løpet av de to store markedssviktene , opplevde tilsvarende ødeleggende nedgang i nettofordelen på grunn av raskt fallende aksjekurser. Markedsnedbrudd og nedgang i bedriftene er ikke unntak De er en uutviklet del av konjunktursyklusen og bør betraktes som intermitterende realiteter i kapitalmarkedene. Hva gjør du for å forberede deg. Ask The Tough Questions. Stock-opsjoner raskt konsentrere nettoverdi Optionærer må ta hensyn til risikoen som øker wi hver ekstra tilskudd Hvordan vet du om rikdommen din er for konsentrert i selskapets lager Svar noen få enkle spørsmål utviklet av Dr. Donald Moine, en industrisykolog som spesialiserer seg på kompensasjon. Hvor mye er ditt hjem verdt. Hvor mye er bilene dine? verdt. Hvor mye er aksjeopsjonene dine verdt, pluss noen aksjer du allerede eier i en 401 k plan, gjennom ESPP, i en ekstern investeringskonto, etc. Hvis svaret på spørsmål 3 er mer enn 1 eller mer enn 1 2, Din rikdom er tungt konsentrert og du er i fare for å lide et alvorlig økonomisk tilbakeslag dersom selskapets aksjekurs plummes. Det neste spørsmålet Dr Moine spør er Vil du ha gratis forsikring for å beskytte verdien av aksjeopsjoner og selskapets aksjekurs Hvem ville du ikke allerede forsikre huset ditt og bilene fordi kostnadene ved å erstatte dem kan være ødeleggende Hvorfor ville du ikke være interessert i gratis eller nesten gratis risikostyringsstrategier for å beskytte en annen stor bidragsyter til din nettoverdi For høyverdienske opsjonshavere finnes disse typer sikringsstrategier, for eksempel null premie krage, forhåndsbetalt fremover, som forklart i avsnittet Finansiell planlegging High Net Worth. Mange diversifikasjoner og likviditetstaktikk finnes. Søk hjelp fra dyktige rådgivere i Administrere din konsentrerte posisjon La noen som ikke er følelsesmessig knyttet til selskapets s-aksjekurs, vurdere fordelene ved egenkapitalkompensasjonen i henhold til investeringskriterier, skattemessige konsekvenser, risikotoleransen som fastsatt for din personlige investeringspolitikkerklæring, og hvilken rolle bedriften din har s lager bør spille i din overordnede velferdsstrategi. Part 2 vil dekke konsekvensene som store livshendelser, markedstiming og skatter kan ha på opsjonsvinduene. Brev V Walker CRPC, RFC, var en rikdomsleder med privat rådgivende gruppe Sagemark Rådgivning i Las Vegas, Nevada, på tidspunktet for skriving Denne artikkelen ble publisert utelukkende for innhold og kvalitet Hverken forfatteren eller hennes firma kompensert oss i bytte for offentliggjøring. Skriv ut denne artikkelen. Hva skjer med aksjer etter eierens død. Å sikre riktig oppdeling av en persons besittelser og eiendeler i henhold til individuelle ønsker er en grunn til at det er viktig å ha vilje Arrangement gjøres når en person dør, blir alle aksjene i en del av personens eiendom. En vilje sikrer at disse aksjene blir ordentlig fordelt. Når en person dør, plasseres aksjene i alle aksjer han eier, ved dødsfallet. Enhver eiendom som eies av den avdøde, inkludert eventuelle aksjer og obligasjoner, blir lagt til verdien av eiendommen. Datoen for avdøde avgang bestemmer verdien av boet. Under føderal lov blir eiendeler overført til den avdøde s ektefelle eller eiendeler overført til en veldedighet er unntatt fra eiendomsskatt. Hvis en person går bort uten å etterlate seg en vilje, har denne personen døde intestate. Dette betyr at staten bestemmer hvordan boet blir delt mellom eventuelle overlevende medlemmer av avdøde s familie En av problemene med dette er et familiemedlem kan få mer av boet enn den avdøde ville ha ønsket Andre problemer inkluderer juridiske problemer som skyldes å sortere ut en eiendom Mange mennesker ansetter advokater når noen dør uten å forlate en vilje for å sørg for at prosessen med å dele eiendommen forblir rettferdig Når aksjene er involvert, blir ting enda mer komplisert, siden det er ulike skatteproblemer å vurdere når en person går bort. I enkelte stater, for eksempel New York, har hvert fylke en surrogat s domstol som omhandler eiendommer og tillit. Flere eierskap. Kjenne som fellesregistrering med overlevelsesrettigheter, kan aksjer faktisk holdes av to eller flere personer. Når en av aksjene dør, går aksjene til de andre personene som har rett til overlevelse. hvis to eller flere personer eier aksjer av aksjer uten WROS, kjent som Leietaker i Felles, dersom en av de felles aksjeeiere dør, går overføringen av sin andel av aksjene til hans eiendom. I mange tilfeller mottar en person som mottar aksjer når aksjeeieren vinner bort, ikke skatt på aksjene til aksjene faktisk blir solgt. Når aksjene selges, blir prisen på disse aksjene beskattet som kapitalgevinst. For å bestemme mengden av kapitalgevinster, trekke kjøpsprisen på aksjen fra salgsprisen på aksjen.